家庭综合理财规划方案设计(2)
陈先生与陈太太两人均有“五险一金”，目前，陈先生的个人养老金账户余额约为20000元，已支付4年；陈太太约为10000元，已支付3年。住房公积金账户陈先生有10000元（每月工资的12%计提），陈太太有5000元（每月工资的10%计提）。陈先生投了中国平安鸿盛终身寿险，保额为10万元，缴费20年，保单现金价值为20000元，年交保费3770元。客户家庭投资品种单一，投资经验较少，无股票、基金等其他风险投资产品，比较注重资产的保值与增值。
客户想为儿子储蓄一笔教育金，保障儿子上大学的教育费用；陈先生打算60岁退休，陈太太打算55岁退休，并希望退休后的生活能够平稳。
表1.1 家庭成员情况表
家庭成员关系 姓名 职业 年税后收入 家庭年支出 年龄 预计寿命
本人 技术工程师 112000元 104920元 30岁 85岁
配偶 黎燕霖 采购人员 65000元 29岁 85岁
子女 陈翰林 无 0元 5岁
1.2 家庭资产负债情况
家庭资产负债表反映了家庭在某一时刻的财务状况，显示出家庭所拥有的经济资源及所承担的所有债务。客户家庭的总资产是69.5万元，总负债33万元，净资产是36.5万元。在资产中，银行存款有16万元，包括6万元的活期存款和10万元的定期存款；自住房产价值47万元；限制型资产有4.5万元，分别为社保合计3万元，住房公积金合计1.5万元。主要债务是房贷33万元。另外，保单现金价值合计2万元，详细情况如表1.2所示。
表1.2 资产负债表 单位：元 基准日：2014年12月31日
资产 市值
（万元） 占总资产比例 负债 金额
（万元） 占总负债比例
现金类资产 活期存款 6 23.02% 负债 房产贷款 33 100%
定期存款 10
实物类资产 自住房产 47 67.63% 总负债 33
限制型资产 社保累积额 3 6.47%
住房公积金 1.5 净资产 36.5
金融类资产 保单现值 2 2.88%
总资产 69.5 负债与净资产合计 69.5
1.3 家庭收支情况
家庭收支表反映了家庭收入的来源和支出的去向。客户家庭的年收入合计180200元，年支出合计为104920元，年收支结余为75280元。家庭收入有工作收入和理财收入，其中陈先生年收入为112000元，陈太太年收入为65000元，理财收入为3200元。家庭支出主要包括了生活支出和理财支出。在生活支出中，日常生活费用年支出42000元，孩子的教育费用为2750元，父母赡养费为12000元，房租费用年支出为11400元，